Vastgestelde begroting 2015 | Begroting t/m raad 15-12-2015 | Rekening 2015 | Te verklaren verschil t.o.v. begroting 15-12-2015 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
-= nadeel; += voordeel | |||||||||
Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Saldo | |
| Saldo van lasten en baten | 22.799 | 3.441 | 22.697 | 3.463 | 22.077 | 3.696 | 620 | 233 | 853 |
Reservemutaties | 0 | 209 | 0 | 632 | 0 | 319 | 0 | -313 | -313 |
Gerealiseerd resultaat | 22.799 | 3.651 | 22.697 | 4.095 | 22.077 | 4.015 | 620 | -80 | 540 |
Verschillen ten opzichte van de begroting inclusief begrotingswijzigingen (bedragen x € 1.000) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
- = nadeel / + = voordeel | Lasten | Baten | Saldo baten en lasten | Storting reserve | Onttrekking reserve | Gerealiseerd resultaat | |
Onderwijshuisvestingsbeleid | 483 | 163 | 646 | 0 | -386 | 260 | |
Lokaal onderwijsbeleid | 0 | 0 | |||||
Studentenbeleid | 6 | 6 | 0 | 0 | 6 | ||
Brede School | 36 | -37 | 0 | 73 | 73 | ||
Leerlingenvervoer | 316 | 2 | 318 | 0 | 0 | 318 | |
Beleid bewegingsonderwijs | -94 | -22 | -116 | 0 | 0 | -116 | |
RMC/leerplicht/voortijd school | 3 | -3 | 0 | 0 | |||
Gem. onderwijs achterstandbel. | -131 | 131 | 0 | 0 | |||
Totaal | 620 | 233 | 853 | -313 | 540 | ||
Financiële verantwoording
Analyse afwijkingen > € 50.000 tussen begroting na wijziging en programmarekening 2015
Product | afwijking | I/D | Analyse |
|---|---|---|---|
Onderwijshuisvestingsbeleid | 260 | I | Het positieve resultaat op de lasten bestaat voornamelijk uit het in 2015 niet volledig benodigde budget voor vandalismeschade. De uitgaven hierop kunnen van jaar tot jaar fluctueren en zijn afhankelijk van de vernielingen in het betreffende jaar. Verder was het gehele huurbudget niet nodig, omdat de groei van de islamitische school niet zodanig was dat er noodlokalen gehuurd moesten worden. Het bij de jaarrekening 2014 gereserveerde budget voor tijdelijke huisvestingsvoorzieningen valt vrij, omdat de hiermee samenhangende kosten gedekt konden worden uit het jaarbudget 2015. |
Brede School | 73 | I | Het positieve resultaat op de Brede School wordt veroorzaakt door de niet begrote vrijval van de reserve. Per 1 mei is de tot op dat moment geldende subsidieregeling Stimulering Zwolse Brede Scholen ingetrokken. De nog uit die oude regeling voortvloeiende kosten kunnen gedekt worden uit het jaarbudget 2016 en om die reden kan het restantbedrag in de reserve vrijvallen. Er vindt een doorontwikkeling plaats van het beleid, wat zal resulteren in een nieuwe subsidieregeling. |
Leerlingenvervoer | 318 | I/D | In verband met een gunstigere aanbesteding en een lager aantal aanvragen valt het product leerlingenvervoer lager uit. |
Beleid Bewegingsonderwijs | -116 | D | Bij Berap 2 2015 is extra budget verkregen van 550 incidenteel en 65 structureel om het budgettekort op gebruiksvergoedingen bewegingsonderwijs aan te vullen. Dit tekort ontstond vanuit te verstrekken vergoedingen van vier niet eerder in het budget opgenomen gymzalen in het Hengeveldcollege en de nieuwe gymzaal van de Enkschool. |
Gem.onderwijsachterstand-beleid | 0 | I | De uitgaven op onderwijsachterstandenbeleid worden grotendeels gedekt vanuit meerjarige specifieke rijksgelden en kunnen daarom over meerdere jaren aangewend worden. Dit verklaart zowel het negatieve resultaat op de lasten als het positieve resultaat op de baten. |
Bedragen x € 1.000
De genoemde verschillen passen binnen de door de raad vastgestelde beleidskaders.
I = incidenteel verschil, D = verschil met doorwerking naar latere jaren (structureel of meerjarig incidenteel)
- = nadeel, + = voordeel
Overzicht restant investeringskredieten:
Project | krediet | nieuw | besteding | restant | dekking | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
1-1-2015 | krediet | 2015 | krediet | derden | res./voorz. | expl.rek. | |
Onderwijshuisvesting | |||||||
openbaar basisonderwijs | 5.142 | 570 | 1.528 | 4.184 | 3.995 | ||
waarvan afgesloten | -189 | ||||||
bijzonder basisonderwijs | 11.458 | 622 | 6.747 | 5.333 | 5.311 | ||
waarvan afgesloten | -22 | ||||||
openbaar speciaal onderwijs | 823 | -622 | -6 | 207 | 207 | ||
bijzonder speciaal onderwijs | 42 | 720 | 516 | 246 | 237 | ||
waarvan afgesloten | -9 | ||||||
openbaar voortgezet onderwijs | 516 | 516 | 516 | ||||
bijzonder voortgezet onderwijs | 6.077 | 6.077 | 6.077 | ||||
vrijstaande gymaccommodaties | 3 | 3 | 0 | 0 | |||
17.981 | 7.370 | 8.788 | 16.343 | 0 | 0 | 16.343 |
Specificatie nieuwe krediet:
Project | Bedrag | Besluit | Toelichting | |
|---|---|---|---|---|
Onderwijs huisvestingsplan 2015 | 1.293 | |||
Huisvestingsvoorzieningen voortgezet onderwijs | 6.077 | Rb. 24-8-2015 | ||
7.370 |
Specificatie afgesloten krediet:
Project | Bedrag |
|---|---|
openbaar basisonderwijs | 189 |
bijzonder basisonderwijs | 23 |
bijzonder speciaal onderwijs | 9 |
221 |
Toelichting Jaarrekening 2015 restantkredieten
Het totaal van nog openstaande kredieten op het programma Onderwijs en Jeugd voor onderwijshuisvesting bedraagt bij het sluiten van de jaarrekening 2015 € 16,34 mln. Onderstaand volgt een opsomming van de grootste posten:
- € 3,83 mln.: dit bedrag heeft betrekking op de nieuwbouw van scholen in Stadshagen. De bouw van de twee basisscholen (protestant christelijk en rooms katholiek) in het gebied Breezicht is in februari 2016 opgeleverd en de uitbreiding van de obs Het Festival is in mei 2016 gereed; de financiële verantwoording zal naar verwachting in de loop van 2016 plaatsvinden. De plannen voor de gereformeerde school in het gebied de Tippe zijn momenteel in voorbereiding. Verwacht wordt dat deze school in 2017/2018 in gebruik kan worden genomen;
- € 7,71 mln.: dit bedrag is benodigd voor de uitvoering van het integraal huisvestingsplan van de Landstedegroep; het betreft de realisatie van nieuwbouw en uitbreiding t.b.v. Talentstad (Blaloborgh) en het Carolus Clusius college. In 2016 zal worden aangevangen met de bouwwerkzaamheden;
- € 1,8 mln.: dit bedrag heeft betrekking op het treffen van veiligheidsvoorzieningen (o.a. asbestsanering) en het treffen van maatregelen in schoolgebouwen waardoor die gebouwen voldoen aan de eisen op het gebied van brand- en inbraakpreventie;
- € 0,51 mln.: Voor de uitvoering van het IHP voortgezet openbaar onderwijs staat een voorlopig bedrag van 0,51 mln. geraamd. In 2016 worden de plannen verder uitgewerkt en zal aanvullend krediet nodig zijn;
- € 1,62 mln: dit bedrag staat geraamd voor nog met de afdeling Vastgoed te verrekenen grondkosten a.g.v. nieuwbouwprojecten;
- € 0,87 mln: dit betreft diverse huisvestingsvoorzieningen (o.a. vervangingsinvesteringen, 1einrichting meubilair/ olp) t.b.v. verschillende (over het algemeen relatief kleinere) projecten.
Financiële structuur lasten en baten bestaand beleid (x € 1.000)