VASTE ACTIVA
Immateriële vaste activa:
Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief |
|---|
De kosten onderzoek en ontwikkeling betreffen een aantal balansposten van onderzoek die te zijner tijd worden toegevoegd aan dan gerealiseerde activa. |
Het verloop van de immateriële vaste activa: | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
boekwaarde per 1 januari | 28 | 35 |
afschrijving | -7 | -7 |
boekwaarde per 31 december | 21 | 28 |
Materiële vaste activa: |
Verloop van de totale materiële vaste activa | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
boekwaarde per 1 januari | 342.529 | 346.543 |
investeringen | 39.211 | 16.962 |
desinvesteringen | -1.591 | -4.377 |
afschrijvingen | -14.690 | -15.334 |
bijdrage van derden direct gerelateerd aan een actief | -886 | -1.265 |
boekwaarde per 31 december | 364.573 | 342.529 |
De materiële vaste activa zijn onderverdeeld in:
Investeringen met economisch nut | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
gronden en terreinen | 39.858 | 33.306 |
bedrijfsgebouwen | 230.815 | 218.651 |
grond- weg en waterbouwkundige werken | 622 | 862 |
vervoermiddelen | 521 | 257 |
machines apparaten en installaties | 24.396 | 20.914 |
overige materiële vaste activa | 17.837 | 18.330 |
totaal | 314.049 | 292.320 |
investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
gronden en terreinen | 1.948 | 2.067 |
bedrijfsgebouwen | 33 | 39 |
grond- weg en waterbouwkundige werken | 28.689 | 29.614 |
machines apparaten en installaties | 2.136 | 2.350 |
overige materiële vaste activa | 406 | 424 |
totaal | 33.212 | 34.494 |
In het Besluit Begroting en Verantwoording is met ingang van 2014 opgenomen dat de investeringen met economisch nut, waarvoor
ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven, apart op de balans tot uitdrukking moeten komen.
Betreft met name investeringen t.b.v. riolering
Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
grond- weg en waterbouwkundige werken | 8.389 | 7.892 |
machines apparaten en installaties | 2.518 | 2.511 |
overige materiële vaste activa | 2.979 | 2.096 |
totaal | 13.886 | 12.499 |
In erfpacht uitgegeven | 2015 | 2014 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
in erfpacht uitgegeven | 3.426 | 3.216 | ||||
Totaal materiële vaste activa | 364.573 | 342.529 | ||||
De belangrijkste (des)investeringen zijn | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
Parkeergarage Katwolderplein (grond + bouw) | 7.029 | |
Onderwijshuisvestingsbeleid diverse scholen (grond) | 1.387 | |
Zeven Alleetjes 1 (o.a. grond + aankoop pand) | 4.158 | |
Hedon uitbreiding | 146 | 1.495 |
Anker | 3.311 | 1.829 |
Verbouw Burg.Drijbersingel 11-13 | 715 | |
Zwartewaterallee 8 (gebouw) | 560 | |
Het Nieuwe Werken | 2.779 | 3.322 |
Onderwijshuisvestingsbeleid diverse scholen (bouw + onderhoud) | 7.337 | 2.230 |
Kentekenparkeren | 780 | |
Stadskantoor vervanging installaties | 1.370 | |
ICT investeringen | 2.702 | 2.142 |
Vervangingsinvesteringen Bruggen | 749 | 620 |
Vervangingsinvesteringen Straatmeubilair | 1.283 | 571 |
Onderwijshuisvestingsbeleid diverse scholen (bijdrage aan activa van derden) | 253 | 580 |
Voorstraat 26 | -1.041 | |
Onderwijs veiligheidseisen | 400 | 506 |
Overgang Brandweer naar Veiligheidsregio | -2.386 | |
Ecodrome (opstalrecht) | -1.467 |
Financiële vaste activa:
Kapitaal verstrekkingen aan deelnemingen | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
100 aandelen N.V. WMO (nominaal € 453,78; 25% volgestort) | 10 | 10 |
aanpassing Vitens nominale waarde | 46 | 46 |
2.715 aandelen (nominaal € 113,45) N.V. ROVA Holding | 308 | 308 |
355.645 aandelen Enexis holding | 221 | 221 |
355.645 aandelen Essent Milieu (Attero) verkoop in 2014 | 0 | 0 |
355.645 aandelen PBE BV | 92 | 92 |
0,2376 aandelen vordering Enexis BV | 0 | 0 |
0,2376 aandelen verkoop vennootschap BV | 0 | 0 |
0,2376 aandelen CBL vennootschap BV | 0 | 0 |
0,2376 aandelen Staat vennootschap BV | 0 | 0 |
149.097 BNG aandelen (nominaal €. 2,50 volgestort) | 373 | 373 |
dataland | 5 | 5 |
deelneming WEZO NV | 2 | 2 |
cv Kapitaal Zuiderzeehaven | 238 | 238 |
bv Kapitaal Zuiderzeehaven | 3 | 3 |
1.298 | 1.297 |
Leningen aan | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
woningbouwcorporaties | 18.805 | 22.391 |
deelnemingen | 4.488 | 4.691 |
overige verbonden partijen | 19.549 | 19.870 |
42.842 | 46.952 |
Verloop van de leningen | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
boekwaarde per 1 januari | 46.952 | 52.493 |
ontvangen aflossingen | 4.110 | 5.541 |
boekwaarde per 31 december | 42.842 | 46.952 |
Leningen aan deelnemingen | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
achtergestelde lening Zuiderzeehaven | 667 | 667 |
achtergestelde lening ROVA | 2.603 | 2.603 |
achtergestelde lening Vitens | 1.218 | 1.421 |
4.488 | 4.691 |
Leningen aan verbonden partijen: | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
Enexis BV | 2.020 | 2.020 |
Veiligheidsregio | 17.529 | 17.850 |
19.549 | 19.870 |
Bij verkoop van de aandelen Essent aan RWE is besloten om de leningen niet mee te verkopen aan RWE maar over te dragen
aan de aandeelhouders. Het ging hierbij om 4 leningen met een looptijd variërend van 3 t/m 10 jaar. Per 31-12-15 zijn er nog 2 leningen over.
Daarnaast zijn 2 leningen verstrekt aan de Veiligheidsregio voor de overname van de gebouwen brandweer.
Overige langlopende leningen | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
boekwaarde per 1 januari | 11.518 | 15.517 |
uitzettingen | 2.072 | 747 |
ontvangen aflossingen | -1.165 | -4.475 |
afwaardering wegens duurzame waardeverminderingen | -279 | -271 |
boekwaarde per 31 december | 12.146 | 11.518 |
voorziening oninbare leningen algemene bijstand | -425 | -460 |
voorziening risico schuldhulpverlening | -75 | -80 |
boekwaarde per 31 december | 11.646 | 10.978 |
Overige uitzettingen > 1 jaar | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
boekwaarde per 1 januari | 261 | 261 |
afkoopsommen Wezo | 1.043 | 0 |
ontvangen aflossingen | -261 | 0 |
boekwaarde per 31 december | 1.043 | 261 |
Bijdrage aan activa in eigendom van derden | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
boekwaarde per 1 januari | 4.532 | 4.398 |
bijdragen aan activa in eigendom van derden | 253 | 581 |
afschrijvingen op bijdragen aan activa in eigendom van derden | -477 | -447 |
boekwaarde per 31 december | 4.308 | 4.532 |
Totaal financiële vaste activa | 61.137 | 64.020 |
VLOTTENDE ACTIVA
Voorraden:
Grond- en hulpstoffen | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Niet in exploitatie genomen bouwgronden | ||||||
stand per 1-1-2015 | mutaties 2015 | |||||
aanschaf- waarde | voorziening | boek- waarde | aantal m² | investeringen | des- investeringen | |
vm schoolgebouwen | 3.151 | 2.843 | 308 | 65.484 | 110 | 560 |
terreinen Voorsterpoort | 13.970 | 13.970 | 101.886 | 364 | ||
agrarisch verpacht < 6 jaar | 6.345 | 1.670 | 4.675 | 2.449.763 | ||
agrarisch verpacht > 6 jaar | 681 | 83 | 598 | 979.628 | ||
stedelijk diverse bezittingen | 595 | 419 | 176 | 4.090 | 123 | |
strategisch bezit bebouwd | 15 | 15 | 7.317 | |||
Dijklanden | 6.463 | 3.727 | 2.736 | 536.226 | ||
Vechtpoort | 9.741 | 6.242 | 3.499 | 1.749.515 | ||
aankoop NS gronden | 0 | 0 | 158.094 | |||
bouwrijpe/ te verkopen terreinen, | 22.155 | 58 | 22.097 | 1.282.760 | 13 | |
uit te nemen gronden | 2 | 2 | 0 | 21 | ||
waterberging Alm.Kanaal | 5 | 5 | 0 | 250 | ||
subtotaal | 63.123 | 15.049 | 48.074 | 7.335.034 | 610 | 560 |
corr.grond- en hulpstoffen | -23.848 | -12.149 | -11.699 | -5.893.942 | -123 | |
Totaal | 39.275 | 2.900 | 36.375 | 1.441.092 | 487 | 560 |
stand per 31-12-2015 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
aanschaf- waarde | aantal m² | aansch.w per m² | voorziening | boekwaarde | boekw. per m² | |
vm schoolgebouwen | 2.701 | 53.034 | 50,93 | 368 | 2.333 | 43,99 |
terreinenen Voorsterpoort | 14.334 | 102.644 | 139,65 | 2.990 | 11.344 | 110,52 |
agrarisch verpacht < 6 jaar | 6.345 | 2.416.809 | 2,63 | 1.694 | 4.651 | 1,92 |
agrarisch verpacht > 6 jaar | 681 | 972.456 | 0,70 | 85 | 596 | 0,61 |
stedelijk diverse bezittingen | 718 | 18.006 | 39,88 | 440 | 278 | 15,44 |
strategische bezit bebouwd | 15 | 7.317 | 2,05 | 15 | 2,05 | |
Dijklanden | 6.463 | 536.226 | 12,05 | 3.396 | 3.067 | 5,72 |
Vechtpoort | 9.741 | 1.749.515 | 5,57 | 6.242 | 3.499 | 2,00 |
aankoop NS gronden | 0 | 167.380 | 0,00 | - | 0,00 | |
bouwrijpe/ te verkopen terreinen, | 22.168 | 1.282.760 | 17,28 | 22.168 | 17,28 | |
uit te nemen gronden | 2 | 21 | 95,24 | 2 | - | 0,00 |
waterberging Alm.Kanaal | 5 | 250 | 20,00 | 5 | - | 0,00 |
subtotaal | 63.173 | 7.306.418 | 8,65 | 15.222 | 47.951 | 6,56 |
corr.grond- en hulpstoffen | -23.971 | -5.877.018 | 4,08 | -11.864 | -12.107 | 2,06 |
Totaal NNIEGG | 39.202 | 1.429.400 | 27,43 | 3.358 | 35.844 | 25,08 |
Ingevolge gewijzigde regelgeving is bovengenoemde voorraad ingaande 2015 niet in zijn geheel als NNIEGG voorraad gepresenteerd, maar een gedeelte onder overige grond- en hulpstoffen.
Overige grond- en hulpstoffen | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
voorraad gronden (uit NNIEGG) | 12.107 | 11.699 |
voorraad restauratiematerialen | 25 | 29 |
12.132 | 11.728 |
Onderhandenwerk, waaronder bouwgronden in exploitatie | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
boekwaarde | 69.321 | 74.440 |
af: voorziening voor verwachte verliezen | -14.811 | -11.216 |
subtotaal bouwgrondexploitatie | 54.510 | 63.224 |
onderhanden expertisecentrum | 20 | 9 |
boekwaarde per 31 december | 54.530 | 63.233 |
Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2015 het volgende overzicht worden weergegeven:
projecten | stand per 1-1-2015 | mutaties 2015 | stand per 31-12-2015 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Vervaar- digings- waarde | Voorziening verlieslatende complexen | Boek- waarde | Vermeer- deringen | Vermin- deringen | Winst nemingen | Vervaar- digings- waarde | Voorziening verlieslatende complexen | Boek- waarde | |
Woningbouwprojecten | |||||||||
Stadshagen 1 & 2 | 22.945 | 3.154 | 19.791 | 5.769 | 10.090 | 18.624 | 7.592 | 11.032 | |
Oude Mars | 6.416 | 6.416 | 398 | 1.001 | 5.813 | 5.813 | |||
Schaepman/Kraenbolwerk | -2.467 | 1.278 | -3.745 | 529 | 172 | -2.110 | 1.141 | -3.251 | |
Bagijneweide | -5 | 381 | -386 | 537 | 1.202 | -670 | 14 | -684 | |
Stinspoort | 1.837 | 1.837 | 650 | 1.426 | 1.061 | 1.061 | |||
Wijthmen fase 1 | -72 | 316 | -388 | 59 | 2 | -15 | 296 | -311 | |
Subtotaal | 28.654 | 5.129 | 23.525 | 7.942 | 13.893 | 0 | 22.703 | 9.043 | 13.660 |
Werkgelegenheidsprojecten | |||||||||
Marslanden Zuid | -527 | -527 | 52 | 75 | -550 | -550 | |||
Hessenpoort 1 & 2 | 47.334 | 47.334 | 3.623 | 456 | 50.501 | 50.501 | |||
Subtotaal | 46.807 | 0 | 46.807 | 3.675 | 531 | 0 | 49.951 | 0 | 49.951 |
Herstructureringsprojecten | |||||||||
Vrolijkheid herontwikkeling | 1.491 | 1.491 | 56 | 1.547 | 1.547 | ||||
Langenholterweg | 206 | 206 | 102 | 308 | 6 | 302 | |||
Geert Groootestraat | 17 | 17 | 5 | 22 | 22 | ||||
Kamperpoort incl.Katwolderplein | 3.188 | 651 | 2.537 | 593 | 5.760 | -1.979 | 602 | -2.581 | |
Subtotaal | 4.902 | 651 | 4.251 | 756 | 5.760 | 0 | -102 | 608 | -710 |
Particuliere grondexploitaties | |||||||||
Forelkolk | 79 | 79 | 4 | 83 | 83 | ||||
ABN AMRO Prinsenpoort | 196 | 68 | 128 | 212 | 455 | -47 | 125 | -172 | |
Campus | -641 | -641 | -19 | -660 | -660 | ||||
Subtotaal | -366 | 68 | -434 | 197 | 455 | 0 | -624 | 125 | -749 |
Binnenkort af te sluiten complexen | |||||||||
Deltion-transactie | 2 | 2 | -2 | 0 | 0 | ||||
Beter met Bos | -50 | -50 | 50 | 0 | |||||
Voorsterpoort | -5.537 | -5.537 | 5.689 | -152 | 0 | ||||
Noordereiland | -758 | -758 | 848 | 1.569 | -1.479 | -1.479 | |||
Holtenbroek-Händellaan | 9 | 9 | -9 | 0 | |||||
Westenholte Stins | 8 | 8 | 4 | 12 | 12 | ||||
van Pallandtmarke | 0 | 15 | 15 | 0 | |||||
Zwolle Zuid, restant | 252 | 252 | 37 | 720 | -431 | -431 | |||
Marslanden G, restant | 201 | 201 | 15 | 216 | 216 | ||||
Oosterenk, restant | 44 | 44 | 93 | 967 | -830 | -830 | |||
Bos & Buitenplts.,restant | 521 | 521 | 22 | 543 | 543 | ||||
Stadshagen fase 1, restant | 18 | 18 | 10 | 28 | 28 | ||||
Stadshagen vlek 12 | 0 | 1 | 1 | 1 | |||||
Stadshagen, vlek 1 restant | 5 | 5 | 4 | 9 | 9 | ||||
Kop Hanzelan, restant | -137 | -137 | 7 | -144 | -144 | ||||
Rood voor Rood | -285 | -285 | -7 | 108 | -400 | -400 | |||
Wipstrikpark | 0 | 1 | 1 | 1 | |||||
Hospice Wipstrikkerallee | 7 | 7 | 102 | 263 | -154 | -154 | |||
Wijthmenerplas, marktselectie | 142 | 142 | 97 | 239 | 0 | ||||
Nog uit te voeren werken | 0 | 333 | -333 | 0 | |||||
Subtotaal | -5.558 | 333 | -5.891 | 6.914 | 3.888 | -96 | -2.628 | 0 | -2.628 |
Voorbereidingsprojecten | |||||||||
Kanonsteeg/Derde Bredehoek | 1 | 35 | -34 | 1 | 35 | -34 | |||
Knasse Knarren | 0 | 20 | 20 | 20 | |||||
Subtotaal | 1 | 35 | -34 | 20 | 0 | 0 | 21 | 35 | -14 |
sprong in de grondprijs | 0 | 5.000 | -5.000 | 5.000 | -5.000 | ||||
TOTAAL | 74.440 | 11.216 | 63.224 | 19.504 | 24.527 | -96 | 69.321 | 14.811 | 54.510 |
Voor een nadere toelichting op de grondexploitatie wordt verwezen naar de toelichting op het programma exploitatie gronden.
Gereed produkt en handelsgoederen | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
rijbewijzen en eigen verklaringen | 20 | 17 |
Vooruitbetalingen | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
ontvangen voorschotten op grondverkopen | -428 | -1.245 |
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar:
De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden:
Soort vordering | saldo | voorzie- | gecorr. saldo | gecorr. saldo |
|---|---|---|---|---|
vorderingen op openbare lichamen | 20.848 | 20.848 | 22.518 | |
overige vorderingen | 16.204 | 8.195 | 8.009 | 13.777 |
totaal | 37.052 | 8.195 | 28.857 | 36.295 |
Verloop vorderingen | 2015 | 2014 | ||
|---|---|---|---|---|
debiteuren openbare lichamen | 20.848 | 22.518 | ||
overige debiteuren | 8.041 | 13.598 | ||
vorderingen sociale zaken | 8.163 | 8.279 | ||
saldo 31-12 | 37.052 | 44.395 | ||
voorziening dubieuze debiteuren | -326 | -228 | ||
voorziening WRZV | -353 | -353 | ||
voorziening sociale zaken | -7.516 | -7.519 | ||
gecorrigeerd saldo 31-12 | 28.857 | 36.295 | ||
De voornaamste vordering betreft de Belastingdienst voor € 18,1 mln. | ||||
Liquide middelen:
Kas | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
kassasysteem stadskantoor Publiekszaken | 128 | 98 |
Werkplein De Lure (opgeheven in 2015) | 0 | 4 |
128 | 102 |
Banksaldi | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
BNG | 854 | |
ING | 1 | 1 |
rekening-courant restauratiefonds | 118 | 113 |
rekening-courant Stimuleringsfonds | 926 | 821 |
subtotaal banksaldi | 1.045 | 1.789 |
kruisposten kas, bank en giro | 5 | 6 |
totaal | 1.050 | 1.795 |
Overlopende activa:
Overlopende activa | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
nog te ontvangen bedragen van openbare lichamen | 11.632 | 9.291 |
nog te ontvangen bedragen van overigen | 8.315 | 9.306 |
subtotaal nog te ontvangen bedragen | 19.947 | 18.597 |
vooruitbetaalde bedragen t.b.v. overigen | 586 | 1.307 |
totaal | 20.533 | 19.904 |
De belangrijkste posten nog te ontvangen bedragen per 31-12-2015 zijn | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
verrekeningen SSC met Provincie/Kampen | 806 | |||||
OZB | 1.814 | |||||
subsidies m.b.t. projecten | 10.027 | |||||
afwikkeling Afval | 1.236 | |||||
De belangrijkste posten vooruitbetaalde bedragen per 31-12-2015 zijn | |
|---|---|
vooruitbetalingen SSC | 383 |
VASTE PASSIVA
Eigen vermogen:
Algemene reserve | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
stand per 1 januari | 28.349 | 17.286 |
stelselwijziging per 1-1-2014 overheveling saldo van voorziening derivaten | 1.998 | |
toevoegingen resultaat bestemming + rente | 9.685 | 18.378 |
onttrekkingen resultaatbestemming | -14.038 | -8.545 |
toevoeging/onttrekking resultaat vorig boekjaar | 3.004 | -768 |
saldo per 31 december | 27.000 | 28.349 |
De belangrijkste mutaties in 2015 zijn | vermeerderingen | verminderingen |
|---|---|---|
rekeningresultaat 2014 | 3.004 | |
vrijval reserve NNIEGG | 7.440 | |
verkoop panden | 1.335 | |
algemene concernreserve onttrekking tgv stelpost | 1.729 | |
naar reserve incidentele bestedingen | 1.137 | |
algemene reserve Vastgoed | 5.325 | |
berapresultaat | 3.103 | |
sociaal domein | 2.150 |
Bestemmingsreserves gekoppeld aan kostendekkingsbeginsel | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
stand per 1 januari | 627 | 12.119 |
toevoegingen resultaat bestemming + rente | 3 | |
onttrekkingen resultaatbestemming | -156 | -1.638 |
overboeking naar voorzieningen in verband met stelselwijziging | -9.857 | |
saldo per 31 december | 471 | 627 |
De belangrijkste mutaties in 2015 zijn | vermeerderingen | verminderingen |
|---|
Overige bestemmingsreserves | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
stand per 1 januari | 94.140 | 102.418 |
toevoegingen resultaat bestemming + rente | 45.082 | 40.713 |
onttrekkingen resultaatbestemming | -49.060 | -48.991 |
saldo per 31 december | 90.162 | 94.140 |
De belangrijkste mutaties in 2015 zijn | vermeerderingen | verminderingen |
|---|---|---|
algemene bedrijfsreserve Vastgoed | 5.652 | 5.794 |
opheffen reserve toekomstige exploitatie gronden | 8.358 | |
onderhoud verhuurde panden | 3.182 | 3.439 |
incidentele bestedingen | 5.041 | 2.885 |
stadsuitleg | 2.761 | |
parkeren | 3.352 | 3.219 |
opheffen stimuleringsfonds volkshuisvesting | 4.038 | |
hoofdinfrastructuur Stadshagen | 2.272 | |
decentralisatiefonds stadsvernieuwing | 875 | 3.684 |
reserve gebiedsbeheerplan | 2.080 | 548 |
Voorsterpoort (nieuw) | 5.720 | |
reserves nog uit te voeren werken (totaal) | 8.054 | 9.143 |
Alle reserves gesaldeerd naar aard per 31-12-15 | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
weerstand- en risicoreserves : algemene concernreserve, risicoreserve Sociaal Domein | 32.900 | 28.349 |
reserves gekoppeld aan kostendekkingsbeginsel: begraafpl., rijbewijzen. | 471 | 627 |
reserves voor lopende exploitatielasten: | ||
- ter dekking van kapitaal- en exploitatielasten | 4.598 | 12.876 |
- onderhoudsreserveringen | 7.250 | 7.006 |
- rechtspositionele verplichtingen | 1.540 | 1.269 |
- bedrijfsvoeringsreserves | 1.627 | 1.355 |
overige bestemmingsreserves: o.a. MIP, stadsuitleg, HIS, parkeren, nog uit te voeren werken | 69.247 | 71.634 |
subtotaal reserves | 117.633 | 123.116 |
exploitatieresultaat (onderdeel eigen vermogen) | 7.224 | 3.004 |
totaal alle reserves | 124.857 | 126.120 |
Voor het verloop per reserve verwijzen wij naar het overzicht van reserves onder de Programmarekening (3.5) en naar het bijlagenboek met het reserve-overzicht en de toelichting per reserve.
Resultaat na bestemming 2014 o.b.v. programma-indeling 2014 | 2014 |
|---|---|
de stad | -10.157 |
de wijken | -62.843 |
de mensen | -79.500 |
de organisatie | 155.504 |
voordelig resultaat 2014 | 3.004 |
Resultaat na bestemming o.b.v. programma-indeling 2015 | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
programma's | -84.202 | -89.561 |
pilot sociaal domein | -199.234 | -62.693 |
de organisatie | 290.660 | 155.258 |
7.224 | 3.004 |
Voorzieningen:
Nr. Voorzieningen | Stand per | Toevoeging | Vrijval | Aanwen- | Stand per |
|---|---|---|---|---|---|
1-1-2015 | dingen | 31-12-2015 | |||
A70 Bijdrage voormalig personeel | 62 | 109 | 72 | 99 | |
A71 Voorz. Rechtspositionele verplichtingen concern | 307 | 10 | 99 | 218 | |
C70 Voorz. Rechtspositionele verplichtingen cs | 26 | 1 | 6 | 21 | |
C73 Algemene Pensioenwet politieke Ambtsdragers | 1.063 | 297 | 1.360 | ||
E01 Voorz. Rechtspositionele verplichtingen ec | 261 | 199 | 30 | 84 | 346 |
E02 Voorziening Afval | 5.149 | 1.803 | 3.346 | ||
E03 Voorziening Riolering | 4.708 | 36 | 940 | 3.804 | |
O92 Voorziening Asbest Zeven Alleetjes | 900 | 900 | |||
R01 Rechtspositie raadsleden | 136 | 46 | 30 | 152 | |
Totaal voorzieningen | 11.712 | 1.598 | 30 | 3.034 | 10.246 |
De belangrijkste mutaties zijn | vermeerderingen | verminderingen |
|---|---|---|
aanvulling voorziening Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers | 297 | |
storting in vooziening rechtspositionele verplichtingen expertisecentrum | 198 | |
storting in vooziening rechtspositionele verplichtingen advies en faciliteiten | 109 | |
storting in vooziening asbest Zeven Alleetjes | 900 | |
mutaties voorziening afval | 1.803 | |
mutaties voorziening riolering | 941 |
Voor het verloop per voorziening verwijzen wij naar het bijlagenboek met het voorzieningen-overzicht en toelichting
per voorziening.
vaste schulden:
Onderhandse leningen van | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
binnenlandse banken en overige financiële instellingen | 280.870 | 302.794 |
overige binnenlandse sectoren | 2.297 | 2.571 |
buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven en overige sectoren | 20.000 | 20.000 |
303.167 | 325.365 |
Verloop leningen | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
stand per 1 januari | 325.365 | 336.642 |
bij: nieuw aangetrokken leningen van openbare lichamen | 20.000 | |
bij: nieuw aangetrokken leningen binnenland | 309 | 642 |
bij: lening tbv renteswap 2014 Deutsche Bank omgezet van vlottende passiva in vaste passiva | 10.000 | |
af: reguliere aflossingen | -42.507 | -21.919 |
saldo per 31 december | 303.167 | 325.365 |
De swap van € 10 mln heeft een looptijd tot december 2053 en de rente is 3,425%. Hij heeft een breekclausule die elke
10 jaar door beide partijen kan worden ingeroepen, voor het eerst in 2023. De Deutsche Bank is de tegenpartij en die heeft
een rating van A bij Standard&Poor.
De totale rentelast voor het jaar 2015 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 10.076.
Voor een uitgebreid overzicht verwijzen wij naar het overzicht van leningen in het bijlagenboek.
VLOTTENDE PASSIVA
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar:
Kasgeldleningen | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
opgenomen kasgeldleningen | 33.000 | 26.000 |
Betreft lening bij de SNS-bank
Banksaldi | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
BNG | 8.815 | 0 |
Overige schulden | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
crediteuren | 18.527 | 21.161 |
sociale zaken verplichtingen SHV | 1.367 | 1.288 |
sociale zaken overige schulden | 507 | 1.090 |
20.401 | 23.539 |
Overlopende passiva:
Overlopende passiva | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
m.b.t. openbare lichamen: | ||
nog te betalen bedragen | 713 | 386 |
vooruitontvangen bedragen | 54.519 | 47.370 |
subtotaal openbare lichamen | 55.232 | 47.756 |
m.b.t. overige: | ||
nog te betalen bedragen | 20.837 | 12.202 |
vooruitontvangen bedragen | 1.842 | 2.087 |
subtotaal overige | 22.679 | 14.289 |
totaal | 77.911 | 62.045 |
De belangrijkste posten nog te betalen bedragen per 31-12-2015 zijn | |
|---|---|
Sociaal Domein | 4.674 |
hulp bij huishouden in natura | 1.028 |
PGB's | 3.535 |
De posten vooruitontvangen bedragen per 31-12-2015 zijn | |
|---|---|
vooruitontvangen BDU | 67 |
vooruitontvangen specifieke uitkeringen | 51.547 |
overige | 4.747 |
totaal | 56.361 |
De specificatie van de post vooruitontvangen BDU is als volgt | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
BDU economie 1 | 61 | 61 |
BDU provincie | 6 | 6 |
67 | 67 |
Voor het verloop per regeling verwijzen wij naar het bijlagenboek toelichting op de vooruitontvangen bedragen
De specificatie van de post vooruitontvangen specifieke uitkeringen is als volgt | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
specifieke uitkeringen Sociale Zaken en Werkgelegenheid | 204 | 493 |
specifieke uitkeringen Ontwikkeling | 49.637 | 46.327 |
specifieke uitkeringen Concernstaf | 199 | 160 |
specifieke uitkeringen Expertisecentrum | 1.507 | 115 |
51.547 | 47.095 |
Voor het verloop per regeling verwijzen wij naar het bijlagenboek toelichting op de vooruitontvangen bedragen
De overige vooruitontvangen bedragen hebben o.a. betrekking op | |
|---|---|
bijdrage uittredende gemeenten m.b.t. verwachte verliezen WEZO | 1.818 |
Waarborgen en garanties
Het verloop van de gewaarborgde geldleningen is als volgt geweest:
Omschrijving categorie | Stand per 1 januari | Gewaarborgde leningen | Aflossingen | Stand per 31 december |
|---|---|---|---|---|
Woningcorporaties met garantie WSW | 647.910 | 63.000 | 67.742 | 643.168 |
Landelijk toegelaten instellingen | 49.747 | 39 | 742 | 49.044 |
Particuliere woninghypotheken | 1.250.000 | 34.000 | 1.216.000 | |
Monumentale en behoudenswaardige panden | 1.071 | 68 | 1.003 | |
Verkrijgen en verbeteren eigen woning | 13.155 | 142 | 3.357 | 9.940 |
Sportverenigingen c.a. | 2.958 | 1.500 | 398 | 4.060 |
Zorginstellingen | 267 | 267 | 0 | |
Wezo nv | 15.000 | 15.000 | ||
Overige, w.o. woningcorporaties niet WSW | 5.807 | 182 | 5.625 | |
Totaal 31 december | 1.970.915 | 79.681 | 106.756 | 1.943.840 |
Voor een nadere toelichting op de gewaarborgde geldleningen wordt verwezen naar het Overzicht gewaarborgde geldleningen
in het bijlagenboek.
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
Wij vermelden de volgende verplichtingen en vorderingen die hun oorzaak voor de balansdatum hebben, maar daarna zullen
worden geëffectueerd:
x € 1.000 | |
|---|---|
-Terugkoopverplichting gebouwen Brandweer van veilgheidsregio (i.c.m. lening) ultimo 2016 | 12.889 |
- idem ultimo 2022 | 3.592 |
- Huurcontracten | 10.986 |
- Wachtgeldverplichtingen wethouders | 237 |
- Garantstelling als aandeelhouder voor betalingsverplichtingen NV Wonen boven Winkels voor tenminste | p.m. |
13 maanden na ondertekening jaarrekening 2015 | |
27.704 |