Financieel overzicht (bedragen x € 1.000) | ||||||||||
Vastgestelde begroting 2015 | Begroting t/m raad 14-12-2015 | Rekening 2015 | Te verklaren verschil t.o.v. begroting 14-12-2015 | |||||||
-= nadeel; += voordeel | ||||||||||
Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Saldo | ||
Saldo van baten en lasten | 54.242 | 52.020 | 61.708 | 58.555 | 33.569 | 32.864 | 28.139 | -25.691 | 2.448 | |
Reservemutaties | 361 | 2.287 | 372 | 3.148 | 11.420 | 6.422 | -11.047 | 3.275 | -7.773 |
Gerealiseerd resultaat | 54.602 | 54.306 | 62.080 | 61.702 | 44.988 | 39.286 | 17.092 | -22.416 | -5.324 |
Verschillen ten opzichte van de begroting inclusief begrotingswijzigingen (bedragen x € 1.000) | |||||||
- = nadeel / + = voordeel | Lasten | Baten | Saldo baten en lasten | Storting reserve | Onttrekking reserve | Gerealiseerd resultaat | |
Strat.bezit NNIEGG | -329 | 453 | 124 | 0 | -124 | ||
Voorbereidingsprojecten | 51.413 | -54.893 | -3.479 | 0 | -70 | -3.549 | |
Herstructureringsprojecten | -5.760 | 5.760 | 0 | 0 | |||
Woningbouwprojecten | -13.911 | 13.929 | 18 | -18 | 0 | ||
Werkgelegenheidsprojecten | -3.559 | 3.674 | 115 | -9 | -106 | ||
Particuliere grondexploitaties | -450 | 455 | 5 | -5 | 0 | ||
Af te sluiten projecten | 703 | 4.962 | 5.665 | -11.051 | 3.611 | -1.775 | |
Verhuurde grond eindbeheer | -89 | -10 | -98 | 98 | 0 | ||
Erfpacht | 83 | -21 | 62 | -62 | 0 | ||
Opstalrecht | 36 | 37 | 0 | -37 | |||
Totaal | 28.139 | -25.691 | 2.448 | -11.047 | 3.275 | -5.324 | |
Financiële verantwoording
Analyse afwijkingen > € 50.000 tussen begroting na wijziging en programmarekening 2015
Product | afwijking | I/D | Analyse | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Strategisch bezit NNIEGG | 124 | I | Resultante van minder inkomsten o.a. als gevolg van een BTW correctie en lagere beheerskosten | |||||||
Verhuurde gronden | -98 | I | Hoofdzakelijk veroorzaakt door meer bestede uren aan de verhuurde gronden | |||||||
Erfpacht Af te sluiten projecten | 62 5.324 | I I | Hoofdzakelijk veroorzaakt door minder bestede uren aan erfpachten | |||||||
|
Bedragen x € 1.000
De genoemde verschillen passen binnen de door de raad vastgestelde beleidskaders.
I = incidenteel verschil, D = verschil met doorwerking naar latere jaren (structureel of meerjarig incidenteel)
- = nadeel, + = voordeel
Overzicht restant investeringskredieten:
De reservestortingen (=lasten) betroffen | |
|---|---|
bijdrage in de reserve Stadsuitleg | 48 |
Storting in de reserve Voorsterpoort | 5.720 |
Storting in de Algemene Reserve Vastgoed tlv Concern Reserve | 5.324 |
winstafdrachten Erfpachten en verhuurde gronden eindbeheer | 336 |
Minus correctie winstnemingen voorgaande jaren | -9 |
Totaal | 11.419 |
De reserveonttrekkingen (=baten) betroffen | |
|---|---|
Bijdrage aan de Grex Voorsterpoort | 152 |
Bijdrage aan tekort Recht van Opstal | 44 |
Storting in Algemene Voorziening Vastgoed tlv ARV | 3.549 |
Exploitatieresultaat NNIEGG | 2.113 |
Storting in reserve parkeren | 629 |
Correctie verliesnemingen voorgaande jaren | -65 |
Totaal | 6.422 |
Analyse op baten- en lastenniveau
Op baten- en lastenniveau wijken de rekeningen en begroting niet af. Het saldo van de lasten ( grondaankopen, kosten bouwrijpmaken, rente etc.), baten ( grondverkopen, subsidies, bijdragen etc.) en mutaties in reserves en voorzieningen ( o.a. winstnemingen) wordt bij c.q. afgeschreven op de boekwaarden van de exploitaties. Een afwijking aan de kostenkant betekent dus automatisch ook een afwijking aan de opbrengstenkant.
De begroting is geactualiseerd op basis van de MPV jaarschijf 2015 naar € 31.574 lasten en € 23.338 baten. Hierop zijn in de loop van het jaar vier begrotingswijzigingen aan toe gevoegd tot een bedrag van € 39.331 lasten en € 31.095 baten
Analyse op de diverse producten is niet mogelijk, omdat in de loop van het jaar projecten verschuiven van bijvoorbeeld het product voorbereidingsprojecten naar uitvoeringsprojecten, waardoor de begroting en rekening niet vergelijkbaar zijn. Daarom is de begroting op totaalniveau opgenomen. Om meer inzicht te geven in de afwijkingen worden in het totaaloverzicht projecten uitgaven, inkomsten en de boekwaarde per project in beeld gebracht
Projecten | Boekw. 1-1-2015 | Jaarschijf MPV vermeer- deringen | Jaarschijf MPV vermin- deringen | Verwachte boekwaarde | Vermeer- deringen | Rekening 2015 Vermin- deringen | Boekw. 31-12-2015 | Verschil boekw. T.o.v. MP | Winst- nem- ingen 2015 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Woningbouwprojecten | ||||||||||
19 | Stadshagen 1 & 2 | 22.945 | 14.646 | 2.768 | 34.823 | 5.769 | 10.090 | 18.624 | -16.199 | |
67 | Oude Mars | 6.416 | 1.352 | 678 | 7.090 | 398 | 1.001 | 5.813 | -1.277 | |
119 | Schaepman/Kraenbolwerk | -2.467 | 3.541 | 0 | 1.074 | 529 | 172 | -2.110 | -3.184 | |
129 | Bagijneweide | -5 | 475 | 0 | 470 | 537 | 1.202 | -670 | -1.140 | |
133 | Stinspoort | 1.837 | 566 | 1.394 | 1.009 | 650 | 1.426 | 1.061 | 52 | |
281 | Wijthmen, fase 1 | -72 | -51 | 275 | -398 | 59 | 2 | -15 | 383 | |
subtotaal | 28.654 | 20.529 | 5.115 | 44.068 | 7.942 | 13.893 | 22.703 | -21.365 | 0 | |
Werkgelegenheidsprojecten | ||||||||||
11 | Marslanden Zuid | -527 | 217 | 297 | -607 | 52 | 75 | -550 | 57 | |
21 | Hessenpoort 1 & 2 | 47.334 | 5.790 | 3.466 | 49.658 | 3.623 | 456 | 50.501 | 843 | |
subtotaal | 46.807 | 6.007 | 3.763 | 49.051 | 3.675 | 531 | 49.951 | 900 | 0 | |
Herstructureringsprojecten | ||||||||||
269 | Vrolijkheid II, herontwikkeling | 1.491 | 104 | 635 | 960 | 56 | 1.547 | 587 | ||
283 | Langenholterweg | 206 | 835 | 578 | 463 | 102 | 308 | -155 | ||
313 | Geert Grootestraat | 17 | 825 | 678 | 164 | 5 | 22 | -142 | ||
502 | Kamperpoort | 3.188 | 1.809 | 4.837 | 160 | 593 | 5.760 | -1.979 | -2.139 | |
subtotaal | 4.902 | 3.573 | 6.728 | 1.747 | 756 | 5.760 | -102 | -1.849 | 0 | |
Particuliere grondexploitaties | ||||||||||
123 | Forelkolk | 79 | 224 | 191 | 113 | 4 | 83 | -30 | ||
245 | ABN-AMRO Prinsenpoort | 196 | 319 | 451 | 64 | 212 | 455 | -47 | -111 | |
247 | Campus | -641 | -6 | 0 | -648 | -19 | -660 | -12 | ||
subtotaal | -366 | 537 | 642 | -471 | 197 | 455 | -624 | -153 | 0 | |
Binnenkort af te sluiten exploitaties | ||||||||||
55 | Deltion | 2 | 2 | -2 | 0 | -2 | ||||
51 | Beter met Bos | -50 | -50 | -50 | 0 | 50 | ||||
57 | Voorsterpoort | -5.537 | -54 | 86 | -5.677 | 5.689 | 152 | 5.829 | -152 | |
59 | Noordeiland | -758 | 209 | -549 | 848 | 1.569 | -1.479 | -930 | ||
87 | Holtenbroek Händellaan | 9 | 9 | 9 | 0 | -9 | ||||
135 | Westenholte Stins | 8 | 25 | 27 | 6 | 4 | 12 | 6 | ||
285 | Pallandtmarke | 0 | 0 | 15 | -15 | -15 | 15 | |||
287 | Wijthmenerplas, marktselectie | 142 | 142 | 97 | 239 | 0 | -142 | |||
315 | Zwolle Zuid restant | 252 | 26 | 479 | -201 | 37 | 720 | -431 | -230 | |
317 | Marslanden G | 201 | 68 | 179 | 90 | 15 | 216 | 126 | ||
319 | Oosterenk restant | 44 | 17 | 61 | 93 | 967 | -830 | -891 | ||
321 | Bos & Buitenplts.restant | 521 | 521 | 22 | 543 | 22 | ||||
323 | Stadshagen I fase 1 | 18 | 10 | 28 | 10 | 28 | 0 | |||
209 | Stadshagen vlek 12 | 0 | 0 | 1 | 1 | 1 | ||||
325 | Stadshagen vlek 1 | 5 | 10 | 15 | 4 | 9 | -6 | |||
327 | Kop Hanzeland | -137 | -137 | 7 | -144 | -7 | ||||
331 | Rood voor Rood | -285 | 7 | -278 | -7 | 108 | -400 | -122 | ||
333 | Wipstrikpark | 14 | 14 | 1 | 1 | -13 | ||||
335 | Hospice Wipstrikkerallee | 7 | 7 | 102 | 263 | -154 | -161 | |||
subtotaal | -5.558 | 332 | 771 | -5.997 | 6.914 | 3.888 | -2.532 | 3.465 | -96 | |
Voorbereidingsprojecten | ||||||||||
271 | Kanonsteeg/Derde Bredehoek | 1 | 35 | 36 | 1 | -35 | ||||
337 | Krasse Knarren | 0 | 0 | 20 | 20 | 20 | ||||
subtotaal | 1 | 35 | 0 | 36 | 20 | 0 | 21 | -15 | 0 | |
Totaal boekwaarden | 74.440 | 31.013 | 17.019 | 88.434 | 19.504 | 24.527 | 69.417 | -19.017 | -96 | |
Af: Voorziening verliezen | -11.216 | -11.216 | -14.811 | |||||||
Netto boekwaarden | 63.224 | 31.013 | 17.019 | 77.218 | 19.504 | 24.527 | 54.606 | -19.017 | -96 | |
Financiële structuur lasten en baten bestaand beleid (x € 1.000)
|
|
